Il Corso, che rientra nell'ambito più generale del Diritto Amministrativo e Penale delle imprese, ha ad oggetto la disamina dei principali aspetti normativi sottesi al D.Lgs. 231/2007.
- In particolare, durante lo svolgimento del corso verranno affrontati, tra gli altri, i seguenti aspetti:
- fonti normative nazionali e sovranazionali;
- la nozione di antiriciclaggio; i destinatari e le autorità; obblighi in tema di antiriciclaggio;
- il sistema sanzionatorio.
Il Corso si svolge normalmente in due giornate, tuttavia, su richiesta del Cliente, può avere una durata diversa laddove sorgesse l’esigenza di analizzare specifici ambiti di particolare interesse.
Il Corso sui "Antiriciclaggio ex D.Lgs. 231/2007" ha un programma strutturato ed affronta i seguenti argomenti:
PARTE PRIMA – LE FONTI NORMATIVE NAZIONALI E SOVRANAZIONALI
La normativa europea antiriciclaggio
La normativa nazionale antiriciclaggio
PARTE SECONDA – LA NOZIONE DI ANTIRICICLAGGIO
La nozione di riciclaggio
Riciclaggio e reati tributari: la figura dei reati presupposti
I principi fondamentali antiriciclaggio
PARTE TERZA – DESTINATARI ED AUTORITÀ
I liberi professionisti
Gli intermediari finanziari
I revisori contabili
Il MEF La UIF
Le Autorità di Controllo, vigilanza ed ispezione
PARTE QUARTA – OBBLIGHI ANTIRICICLAGGIO
Gli obblighi dei professionisti:
l’adeguata verifica della clientela
la registrazione e la conservazione dei dati
la segnalazione delle operazioni sospette
la formazione
le limitazioni all’uso del contante e dei titoli al portatore
PARTE QUINTA – IL SISTEMA SANZIONATORIO
Le principali sanzioni amministrative e penali
Le attività ed i poteri di verifica, accesso ed ispezione della Guardia di Finanza
